EkaterinaBel

Я так понимаю, что вы ип. это будет доходом, облагаться налогом.
Для ВК я бы предложила заключить доп.соглашение. Написать можете дополнительные услуги, стоимость и объем предварительно согласовываются, но это уже по контракту надо смотреть, что у вас за услуги и как прописаны

и предложил разбить платеж на 2 инвойса с предположением, что первый платеж пройдет по контракту, а второй пройдет без договора, так как сумма меньше 200тыс р

потом придет другой сотрудник и за это предположение штрафом обложат
Или просите в письменном виде четкую рекомендацию

Подскажите, пожалуйста, кто разбирается, могу ли я за весь 2019 год получить такую справку?

Только так и можно, за весь год. Только не сейчас. Декларирование за истекший год происходит с 1 января по 30 апреля следующего года. То есть за 2019 год декларацию до 1 января 2020 года подать не сможете.

Могу ли я пойти в налоговую и сказать, что, например, сдавал квартиру в течение года, заработал деньги, заплатить налог и получить эту 3-НДФЛ?

Вам надо самому заполнить и подать декларацию. уплата налога до 15 июля.

Что можно сделать в моем случае?

Посмотрите на сайте nalog.ru подробно написано. Можно зайти в ближайшую налоговую и задать вопросы как подавать 3-НДФЛ и как они будут заверять.

Можно не указывать ФИО. Я бы предложила указать "оплата услуг" или конкретно, что выполняли
В Порядке заполнения 3-НДФЛ указано

в строке 060 - наименование источника выплаты дохода (если источником выплаты дохода является физическое лицо, то указывается фамилия, имя, отчество, ИНН (при наличии) физического лица, выплатившего доход). В случае если на основании имеющихся в распоряжении налогоплательщика документов невозможно сделать вывод о наименовании источника выплаты дохода, в строке 060 допускается указать вид совершенной налогоплательщиком операции;

На всякий случай - срок подачи 3-НДФЛ за 2018 год - до 30 апреля 2019. Так что заплатите штраф и пени

В таких случаях, как правило, сервис действует как Агент. Судя по цитате, в конкретном случае с Юлой удерживает комиссию НКО. Юла или получает свою комиссию по договору с НКО, или есть другие платежи.
Насколько я понимаю, Вы интересуетесь для своего сервиса, поэтому надо исходить из своих задач - за что будете получать деньги с пользователей.
Могу сказать, что во многих случаях схемы и договоры не совсем грамотные. Поэтому не советую брать чужую схему и договор только потому, что они так делают и налоги не платят.

Если юр.лицо выставляет счет с НДС, то физ.лицо обязан оплатить. Например, когда покупаете в магазине, обратите внимание, в чеках указан НДС (если применяет ОСНО, это система налогообложения). То есть Вы оплатили и НДС.

Возместить НДС физ.лицо не может.

Если Вы спрашиваете о налоговом агенте, то физ.лица не являются налогоплательщиками НДС. Поэтому в бюджет они ничего перечислять не должны.

Кто-нибудь практически по такой схеме пытался работать? На имя кого в итоге выставляли чек?

Ещё двух месяцев не прошло. Не ищите, кто и что применял. Налогоплательщик - Вы, и ссылки на Васю, который так делал, никакого значения не имеют.

Напишите запрос в Минфин или ФНС, это бесплатно. Можно электронно, на сайте

Я сам закон подробно не читал. Но вот на хабре наткнулся на следующую статью, где обсуждается этот вопрос: https://habr.com/ru/post/431588/

И в коментах люди пришли к выводу, что ограничений по иностранным заказчикам вроде нет:

Почему Вы про меня говорите "люди"? :)))
Это моё мнение. Никаких выводов быть просто не может. Я эту статью написала за месяц до вступления закона в силу. Специально, чтобы хотя бы основные моменты рассказать. Сейчас практика ещё не сформировать, Минфин и ФНС только-только начали официальные разъяснения давать по общим моментам.

Физическому лицу надо платить НДФЛ. Можете подать 3-НДФЛ в налоговую. Взносы платить не обязаны

Работаю с несколькими компаниями без каких-либо документов и договоров (вопрос доверия опустим, все "свои"). Оформлять ИП не хочу, так как доход небольшой (в пределах 30 тыс./мес.)
Вопрос - что и куда мне платить как физлицу по закону?

По закону НДФЛ должны были удержать эти компании при выплате дохода. И страховые взносы заплатить.
Если не удержали НДФЛ и не заплатили взносы, то их оштрафуют и страховые взносы взыщут. Если платили безналично и систематически, то это вопрос времени.
Если Вы подаете 3-НДФЛ, укажите реквизиты компаний и суммы. Приложите выписку со счетов. При подаче декларации можете сообщить, что справку 2-НДФЛ предоставить не можете, так как выплаты были без заключения договора и неофициально. Налоговый орган возражать не будет.

Что все-таки выгоднее - продолжать работать как физлицо или оформлять ИП?

Финансово можно сравнить
ИП обязан заплатить 36 238 руб. страховых взносов в год + 1% от суммы сверх 300 000 руб.
У Вас годовой доход 360 000 руб.
страховые взносы 36 238 + 600 = 36 838 руб.
Налог можно уменьшить на сумму взносов. Если выберете УСН 6% (доходы), то налог 21 600 руб, взносы выше, то есть полностью учитываются и налог платить не надо
Соответственно, должны будете заплатить только взносы 36 838 руб.

Если как физлицо, то НДФЛ - 13% от суммы
налог - 46 800 руб.

ИП выгоднее в вашем случае почти на 10 тыс. в год. Кроме того, ИП платит взносы ОПС, то есть учитываются при расчете пенсии.
Но ИП должен сдавать отчетность, ответственность выше. Страховые взносы платятся даже при отсутствии дохода.
Так что решайте сами, что для Вас лучше.

Если вопрос о налогах, то надо. Подаете 3-НДФЛ по итогам года. Валюту пересчитываете в рубли. Меняете или нет, не важно. Это доход. ставка НДФЛ 13%, если Вы резидент
как сдать декларацию

Что касается банка и получения валюты на счет - все ссылки, которые накидали, не верны. Инструкции:
1) старые и не действуют. Но есть новые)
2) относятся к юрлицам и ИП.

Поэтому я бы Вам предложила уточнить в банке, надо ли предоставлять договор (оферту с сайта). Но это на всякий случай, потому что Инструкция ЦБ 181-И, которая вместо старых и регулирует порядок отчетности по валютным операциям, на физиков не распространяется.

Собираюсь создать фриланс биржу.

Странно, что НДФЛ Вас не интересует. И касса. И система налогообложения. И оферта.
Почему с НДС начали. Плательщик НДС- если на общей системе налогообложения или налоговый агент при работе с иностранными лицами.

Вам никто сейчас не скажет как правильно. Потому что судебной практики ещё нет. Плюс надо время, пока она сформируется по регионам.
То, что было у кого-то где-то, конечно, интересно, но это не значит, что у Вас будет точно так же.

Поэтому если хотите, применяйте. Может и пройдёт. Всё-таки IT и Upwork достаточно специфичны, должны быть технические знания, чтобы оспаривать.
Налоговая не может просто так сказать, что ПСН не применяется. Надо обосновать.

Если будете применять, то учтите несколько моментов:
1. Патент действует в регионе выдачи. Но было много писем Минфина, что для удаленной работы применяется и важно, чтобы договор был заключен в месте выдачи патента. В договор Upwork это не внесете. Если есть возможность, в ТЗ прописывайте.
2. Выполняемые работы. Надо будет подтвердить, что были работы именно по разработке ПО. Поэтому сохраняете ТЗ. Или в переписке с заказчиками указывайте. Акты, понятно, не подписываете. Но хоть какие-то документы составляйте, чтобы потом доказать, что это была работа, которая соответствует патенту
3. Обязательно подайте заявление о применении УСН. Чтобы в случае оспаривания патента скинули на УСН, а не на ОСНО

Ещё один момент - мне кажется, Вы неправильно считаете платежи по патенту. Почему-то всё время речь идет только о 700 рублях превышения.
Но по патенту кроме оплаты за патент надо полностью вносить фиксированные взносы + 1% превышения.
Например, если доход за год 1 млн, то плата за патент + 36 238 руб. + 7 000 руб.
У вас 22 200 за патент
Это значит, что за год заплатите суммарно 65 438 руб.

Если УСН 6%, от взносы платить надо, в таком же размере. Но их можно вычесть
То есть заплатите взносов 43 238 руб.
налог УСН 6% = 60 000 руб. , вычтете взносы и доплатите 16 762 руб.
суммарно 60 000 руб.

Поэтому при доходе 1 млн. в год патент менее выгоден.

Вы же сами написали:

ситуация еще осложняется тем, что параллельно администратор занимается мониторингом серверов. У меня мониторинг серверов и разработка с адаптацией и модификацией ПО ЭВМ и БД проходят одной услугой.

Если указано в договоре, что услуга по мониторингу, то ПСН не применяется.
Можете в договоре разделить услуги и облагать мониторинг по своей системе налогообложения (УСН или ОСНО), а для разработки программ применять патент.

Скажите, является ли данная схема законной, нет ли нарушений российских законов?

Во-первых, сразу видно, что это схема. И сделано только для того, чтобы работать с иностранными клиентами, получая денежные средства на счет вне РФ и платить минимум в РФ. Поэтому претензии будут, скорее всего. Какие именно, сказать, сложно. Могут просто переквалифицировать в дивиденды. Это самый простой вариант.

Во-вторых, все мои расходы сведутся к 10 200 рублей в год -
это не так. Надо будет еще страховые взносы заплатить. в 2019 году 36 238 руб. для ИП
На патенте вычесть страховые взносы нельзя, то есть плюсом.
Никакие вычеты (недвижимость, лечение-обучение) тоже не применяются. Это только для НДФЛ 13%

В-третьих, если не секрет, зачем КИК открывать? ИП на ПСН может работать с иностранными заказчиками. Если из-за валютного контроля, то у Вас договор будет с иностранной компанией, где Вы - единственный бенефициар. И как банк к этому отнесется при нынешней ситуации, неизвестно. А потом и налоговая может проверить. Не проще ли пять договоров с реальными клиентами заключить, чем потом доказывать.

В-четвертых, посмотрите, какую отчетность надо предоставлять по КИК. Затребовать заключение об отсутствии прибыли вполне могут. Это дополнительные затраты на перевод, как минимум.

В-пятых, надеюсь Вы изучили налогообложение в Гонконге. Кроме того, если будут споры с клиентами, то чье законодательство применять, где судится и т.п.

Даже не спрашиваю, но я так понимаю, что живете (зарегистрированы) Вы в Саратове, договор с КИКом будет на разработку ПО, а не на что-то другое.
Иначе по налогам обложат по ОСНО, и заплатите 33%