Надо смотреть вместе с предыдущей таблицей. В ней указано, что возможные состояния S1:0 - 00, 01 и 10.
При S1 == 1 значение S0 всегда 0. Поэтому !S0 можно пропустить.
Кроме того, аналогично, при S0 == 1 значение S1 всегда 0. Поэтому можно упростить до
S'1 = S0B + S1AB