Ответы пользователя по тегу Уплата налогов с IT-бизнеса
  • В какой стране регистрировать компанию для работы на upwork?

    @boss_lexa
    "виртуальная" компания в Эстонии за 5%
    https://www.xolo.io/go

    компания в эстонии https://nordicconsult.ee/en/
    не забывайте про НДС в Европе

    компания в США и счет в банке удаленно
    https://firstbase.io/ru
    https://mercury.com/

    а зачем вам именно компания?
    юрлицо дает двойное налогооблажение - сначала платите налог с прибыли компании, а потом еще и с дохода физлица. Исключение это компании зарегистрированные в форме "партнерства", где налогами облагаются только физлица, а компания прозрачна для налогов (например в LLC в США и LLP в UK).
    А к этому еще и правильнее принимать платежи на зарубежную компанию, большую часть денег переводит в РФ ип на патене, УСН6 6% и самозанятым и платить в РФ маленькие налоги, тем самым уменьшая налогоблагаемую базу и тогда у вас прибыль в зарубежной компании будет небольшая - меньше налогов с нее заплатите.

    также для зарубежных компаний - не забывайте про регулярные отчеты за КИК, на небольших объемах вроде пока все забивают на это.
    Ответ написан
  • Как платить налоги с фриланса? ИП или самозанятость?

    @boss_lexa
    про договора - все решаемо, работайте по договору-оферте без актов, это ваше право

    сколько доход тыс руб/год?
    • самозанятый 6% (до 2.4 млн руб/год)
    • для доходов от 850 тыс руб/год и для определенных видов деятельности (программисты) - ип на патенте,
      фиксированный размера налога и взносов независимо от размера реального дохода, в некоторых регионах около 50 тыс руб/ год выходит сумму налога можно посмотреть тут https://patent.nalog.ru/info/ + 41 тыс руб фикс взносы ип в год , если стоимость патента меньше 18 тыс/руб год - тогда 1% в ПФР не платится, тк как 18/0,06 = 300 тыс. если выше то считайте разницу свыше 300 тыс/год от стоимости патента
    • для дохода свыше 2.4 млн руб/год и если не подходит ип на патенте по деятельности (или можно совмещать с патентом если оказываете разные виды деятельности) - ип усн 6%
    Ответ написан
  • Какие банки могут помочь с бумажной волокитой и в какой выгоднее обратиться?

    @boss_lexa
    если сумма до 200 тыс руб/месяц - станьте самозанятым - пробивайте чек в рублях через приложение по курсу цб рф на дату поступления денег в российский банк и платите 6% налога. Если же не хотите терять деньги на конвертации валют и пейонере - оформите мультивалютную карту в тиньков, даете реквизиты евро-счета вашей немецкой компании когда деньги приходят - в будний рабочий день за пару минут в приложении тиньков инвестици продаете валюту на бирже - и получаете рубли с минимальными потерями на конвертации, выводите рубли на карту. Все это законно, удобно и выгодно

    если суммы поболее - точка и модульбанк.
    у всех банков сейчас лимит на переводы на карты физлиц и снятие наличных - поэтому порой выгоднее пользоваться несколькими банками - т к каждый дает "свой" лимит снятия налички
    в точке кстати по согласованию снижают стоимость тарифf, если им прислать более выгодные цены другого банка
    Ответ написан
  • Какой налоговый режим выбрать для ИП?

    @boss_lexa
    регион какой у вас? самозанятые с 2020 года будет больше регионов доступности

    быть самозанятым при небольших доходах - выгоднее всего
    когда доходы станут большими - только тогда регистрируйте ип для начала 6% усн, а потом если у вас патент недорого стоит - то на патент перейдете
    стоимость патента смотреть тут https://patent.nalog.ru/info/

    читайте статьи там подробно расписано
    https://habr.com/ru/company/iloveip/blog/480114/
    https://habr.com/ru/company/iloveip/blog/480122/
    https://habr.com/ru/company/iloveip/blog/480134/
    Ответ написан
  • Карта epayments. В какой стране эмиттер, что с налогами в той стране и в РФ?

    @boss_lexa
    1) Великобритания
    2) Налоги платятся на основании резиденства - если вы налоговый резидент России (проживаете в России) - платите налоги в Росии, и не важно где у вас открыты банковские счета

    3) Карта - кусок пластика для доступа к счету не имеет значения что на ней написано, важно то на какое имя открыт счет. Между странами есть соглашения об обмене налоговой информацией.
    Судя по новостям У России и Великобритании пока обмена нет
    https://www.rbc.ru/economics/28/03/2019/5c9c9af49a...
    https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2019/0...
    4) Вы обяазаны платите налог не важно где у вас счета

    Другой вопрос что можно нарушить валютное законодательство если не уведомлять российскую налоговой об открытии по счету и движению денег по нему. Но недавно были некоторые изменения
    Ответ написан
  • Регистрация бизнес PayPal в России гражданину Украины?

    @boss_lexa
    В России пейпал ограничен, business аакаунт офрмленный на ИП/ОО сможет получать оплату только от personal аккаунтов, от business счетов не сможет

    про ип
    https://www.regberry.ru/registraciya-ip/mozhet-li-...

    Чтобы открыть ИП, иностранному гражданину или лицу без гражданства нужно получить разрешение на временное проживание в России или вид на жительство.


    если ВНЖ нет, то только - только ООО

    https://www.paypal.com/ru/smarthelp/contact-us

    Позвоните в службу поддержки клиентов PayPal.
    8-800-333-2676
    Сведения о счете будут обсуждаться только с его владельцем.
    Если вы являетесь пользователем с нарушениями слуха или речи, свяжитесь с нами через службу IP-реле.
    Международные звонки: +353 1 536 4800
    (могут взиматься сборы за международные звонки согласно тарифам оператора связи)
    Часы работы
    Служба поддержки клиентов
    Пн - Пт с 10:00 до 20:30 по московскому времени


    А платежи за какие товары/услуги будете принимать платежи? возможно есть другие варианты
    Ответ написан
  • Является ли ЮЛА налоговым агентом?

    @boss_lexa
    base.garant.ru/71973356

    Организация, действующая в качестве агента физического лица не является источником доходов налогоплательщика (принципала) и, соответственно не признаётся налоговым агентом по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога на доходы физических лиц.
    Ответ написан
  • Нужно ли UK Llp, получающей прибыль с Google Play приложений платить налоги в UK?

    @boss_lexa
    С такими вопросами, нужно обращатьса к специалистам.

    https://internationalwealth.info/offshore-company-...

    Законодательные требования по налогообложению LLP в Великобритании:

    — регистрация ежегодной финансовой отчетности в налоговых ведомствах и Государственном Реестре Великобритании;
    — прибыль LLP не облагается налогом на прибыль, налогом облагается доход каждого участника (подоходный налог физических лиц) в той стране, в которой он проживает; если учредителем является юридическое лицо, налоги уплачиваются в стране его регистрации;
    — если участники LLP проживают за пределами Великобритании, они налоги не платят;
    — участники LLP, которые на территории Великобритании не проживают и не ведут бизнес при превышении оборота компании £61 000, по законодательству должны получить номер плательщика НДС.

    LLP, зарегистрированное в Великобритании, не является ее налоговым резидентом. Соответственно, договора об избежании двойного налогообложения не применимы.

    Какие выгоды для нерезидентов (и мы говорим и о гражданах стран СНГ) при регистрации партнерства с ограниченной ответственностью в Великобритании?

    Если нерезидент является партнером LLP и вся деятельность осуществляется за пределами Великобритании, подоходный налог полностью исключается. 100% прибыли такого партнерства полностью относиться к деятельности партнера-нерезидента


    Если я правильно понимаю тк. это партнерство, партнеры налооблгаются отдельно, а так как они не являются налоговыми резидентами UK, то налоги платят в своей стране.
    Ну и про закон о КИК не забывайте.

    Подскажите - в каком удалось открыть счет на LLP, будучи гражданами России? Обычно с этим проблемы.
    Ответ написан
  • Где выгоднее регистрировать ИТ-организацию в России, чтобы не сильно попадать под налог?

    @boss_lexa
    в ряде регионов на системе "УСН доходы минус расходы" ставки меньше
    Например Екатеринбург
    https://www.26-2.ru/art/354826-stavki-po-usn-rf

    Также есть льготы за взносы за работников, если у вас более 7 работникв

    https://habr.com/ru/news/t/445882/
    https://www.klerk.ru/buh/articles/471560/
    Ответ написан
  • Нужна ли Онлайн Касса для интернет-магазина с клиентами из США?

    @boss_lexa
    если у вас ип или ооо в РФ касса нужна если продаете физлицам независимо от способа оплаты и их местонахождения, даже если бы они платили на ваш расчетный счет.

    Если вам платят только организации по безналу на ваш расчетный счет - касса не нужна.

    Есть исключения когда платежи принимает за вас ваш агент/ресселлер (например по агентскому договору с вами), а потом перечисляет деньги вам на расчетный счет - тогда вам касса не нужна. Обязанность по пробитию чека становится обязанностью агента, если агент зарегистрирован вне юрисдикции россии - то его российские законы не касаются.

    Ответ самого PayPal - касса не нужна.

    А какой вопрос вы задавали им?

    Если покупать кассу и интегрировать ее с PayPal, то получается аж целых 6 прослоек между мной и покупателем

    Если у вас продаж немного проще купить обычную кассу (около 18000 руб включая ФН и ОФД на 3 года) и пробивать чеки вручную (если оплатили ночью/в нерабочее время можно это делать на следующий рабочий день), а чек отправится на емейл/телефон покупателя с помощью ОФД.

    и легче это провернуть в США. Там бы я платил 4-5% такс и все

    Чтобы платить налоги в США нужно быть там налоговым резидентом, Чтобы быть там резидентом нужно либо находится там более 6 месяцев в году либо открыть там компанию.

    Если вы откроете зарубежную компанию, оставаясь налоговым резидентом РФ: вы попадаете под закон о КИК - нужно уведомлять налоговую об этом и ежегодно отчитываться об операциях.

    А Когда будете переводить доход себе как сотруднику вашей компании или дивиденды, будучи все еще налоговым резидентом РФ - в РФ нужно будет уплатить 13% НДФЛ. Можно попробовить завернуть это на ИП и платить 6% УСН.
    Ответ написан
  • Могу ли я платить налоги с Uprowk в США?

    @boss_lexa
    форма на получение ITIN https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw7.pdf
    инструкция по на заполнению формы и разъяснения по причинам для получения ITIN https://www.irs.gov/instructions/iw7

    Одна из причин получение ITIN - льготы по соглашению об избежания двойного налоогоблажения между странами

    также в США есть форма бизнеса sole proprietorship - по сути как ИП в РФ, но в США оно не требует специальной регистрации, возможно используя эту форму бизнеса будет достаточно для получения ITIN. Можно конечно заморочится и LLC зарегать https://www.wyomingagents.com/order-new-company

    вот тут про получение ITIN много написано
    https://www.llcuniversity.com/irs/how-to-apply-for...
    Ответ написан
  • Какие налоги и взносы платить фрилансеру-физлицу?

    @boss_lexa
    1) Раз в год нужно подать в вашу налоговую инспекцию декларацию по НДФЛ, попросите и они вам пойдут распечатают квитанцию 13% НДФЛ c вашего дохода и нужно будет оплатить их. Выписка необязательна, но иногда могут попросить

    2) Физлицам за самих себя платить не нужно, если вы не самозанятый или ИП. Если вы официально трудоустроены за вас должен платить работодатель

    3) лечение/обучение/ипотека/недвижимость/ИИС/страхование По каждому виду свои лимиты.
    Подробнее https://ndflka.ru/

    Согласно законодательству если получаете систематический доход - то нужно стать предпринимателем/самозанятым

    Если вы проживаете в регионах как: Москва и Московская область, Татарстан, Калужская область - становитесь самозанятым и платите 4-6% налогов с дохода

    ИП на УСН (доходы) платит:
    • обязательные взносы около 36 000 руб взносов в ПФР и ОМС - даже если нет дохода
    • взнос в ПРФ 1% (свыше дохода 300 тыс ) но не более около 230 тыс в год
    • 6% налога на доходы по УСН (его можно уменьшить на всю сумму взносов в ПФР и ОМС если вы вовремя поквартально их оплатили)


    если у вас доход 30 тыс/месяц * 12 = 360 тыс руб в год * 13% НДФЛ = 46800 руб налогов если вы физлицо
    на ИП вышло бы 36 тыс (обязательны взносы) + (360-300)*1% в ПФР = около 37000 руб - меньше чем физлицо

    если доход в год меньше 277 000 руб в год (36000 делим на 13%) - было бы выгоднее платить как физлицо

    Для ип выгоднее всего открыть бесплатный счет в сбербанке легкий старт (до 150 тыс в месяц снимайте бесплтано)

    если вы будете принимать оплату от физлиц (любым способом) или наличными от организации - нужна будет касса (обойдется с ОФД и ФН на 3 года за 18 тыс). Если будут платить организации только по безналу - касса не нужна

    за ИП вам нужно будет раз в квартал заплатить налоги и взносы + раз в год сдать декларацию по УСН и отчет росстат - это несложно
    Ответ написан
  • Гугл прислал в долларах средства с AdSense. Нужно ли платить с них налог и как?

    @boss_lexa
    лет 5 назад делал так:
    1. на сайте налоговой скачал программу для налогоплательщиков физлиц
    2. туда вбил как "доходы за пределами рф" ежемесячные суммы выплат и даты, программа по ним рассчитала доход в рублях по курсу цб рф и сформировала декларацию.
    3. подал декларацию в налоговую
    4. попросил распечатать в налоговой квитанцию и оплатил ее в банкомате сбербанка


    ставка налога НДФЛ 13%

    вот примерно так:
    adsensenalog.justdmitry.com
    https://searchengines.guru/showthread.php?t=981866
    internetdlyachainikov.ru/zaplatit-nalog-s-dohodov-...
    Ответ написан
  • Как лучше регистрировать интернет-магазин за рубежом?

    @boss_lexa
    как принимать платежи на РФ компанию
    • подключите прием платежей по картам через payture/cloudpayments.
    • Обязательно откройте все страны для приема платежей
    • сделайте списания с карт в иностранной валюте (доллары/евро и тд) - на ваш расчетный счет будут конвертировать по курсу цб минус 0,5%
    • отключите 3DS подтверждение операций (это когда sms подтверждаешь платеж) -улучшится конверсия в оплату (отключают как правило только спустя время когда проработает успешно без чарджбеков


    cloudpayments просил по 5000 руб /месяц абонентки за каждую иностранную валюту
    Лучше обратиться в payture они абонентку не просят и могут принимать американ экспресс

    Попробуйте открыть счет с европейским IBAN на российскую компании, чтобы вам могли платить из европы по локальной банковской системе SEPA.
    https://www.epayments.com/ru/ewallet_tariffs.html

    Заведите счет в Payoneеr - там можно получать реквизиты локальных банковских счетов в США, европе и других странах - чтобы вам могли удобно платить по локальной банковской системе

    Что касается зарубежных компаний:
    Саму компанию зарегистрировать иностранцу не проблема.
    Сложности начинают возникать когда нужно подключить нормальный платежный сервис вроде Stripe/Braintree, они как правило требует чтобы счет в банке на компанию был оформлен в той же стране, где компания зарегистрирована + еще требует доказать чтобы вы действительно есть в этой стране и ведете там дела.
    А нормальные местные банки могут не открывать счет для компании с иностранцем потому что нету "связи" со страной. Если переехать не проблема и есть возможности для получения ВНЖ или долгосрочной визы - тогда проблем нет.

    Если обороты доросли до налоговой оптимизации.
    Стандартная схема - регается компания в офшоре, на нее оформляют всю интелектуальную собственность,
    она открывает дочерние компании в престижных юрисдикциях котоые платит мизерный налог, а остальная прибыль уходит в офшоры через расходы по выплате роялти и тд. Там куча нюансов - договоры об избежании двойного налогооблажения, трансфертное ценообразование, российские закон о КИК., местные законы и и тд
    готовьте деньги на юристов. Я немного консультировался по с lawboot - вроде неплохие.

    Пример схемы убер fortune.com/2015/10/22/uber-tax-shell

    Из простого и быстрого можно открыть компанию в Эстонии, получить счет в Holvi (доступны только SEPA платежи) - + можно подключить прием платежей через mollie (около 400 евро). В фейсбуке есть группа е-резидентов там многие делятся опытом.
    Ответ написан
  • Онлайн-касса при продаже софта на Envato (аналог AppStore/Google Play)?

    @boss_lexa
    Если оплату принимает ваш партнер/агент/реселлер (Envato) - значит чеки выдавать должны они, если они вне юрисдикции РФ - значит российские законы их не касаются - российские чеки они не выдают, действуют законы страны юрисдикции Envato. Вам потом деньги приходят от юрлица безналом - вам тоже не нужны чеки.

    Итого: чеки не нужны
    Ответ написан
  • Как использовать КИК для разработки ПО, не нарушая законы РФ?

    @boss_lexa
    Для большинства зарубежных юрисдикции сложно открыть банковский счет, если вы нерезидент. Изучите этот вопрос подробно перед тем как открывать компанию

    Я могу ошибаться, но кажется даже если у компании прибыль меньше 10 млн рублей - по ней все равно нужно ежегодно предоставлять в ИФНС РФ финансовую отчетность, при этом налоговая явно должна как-то удостовериться что данные верные (документы наверняка должны быть заверены)

    В НК РФ, есть про отчетность. Лучше уточните в вашей налоговой инспекции.
    www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/e423...
    Ответ написан
  • IT-шник на дому, а-ля фрилансер должен регистрироваться как самозанятый гражданин?

    @boss_lexa
    какой порядок сумм?
    ип на усн 6% актуален от 300 000 руб/год
    мин взнос на 2019 год = 36238 руб
    суммы налогов и взносов которые вы заплатите в 2019 году на ип усн 6%

    100000=36238=36,24%
    200000=36238=18,12%
    300000=36238=12,08%
    400000=37238=9,31%
    500000=38238=7,65%
    600000=39238=6,54%
    650000=39738=6,11%
    666000=39960=6%

    итого выходит:
    до 300 000 ру/год - проще раз в год 13% НДФЛ заплатить чем с ип возится и банками
    от 300 000 до 666 000 руб/ = 6-12%
    от 666 000 руб = 6%

    но еще не забывайте про административные расходы для ведения ИП (на банки и отчетность), а если с физ лицами работаете то еще и кассу
    Ответ написан