Мне несколько непонятна твоя схема. Ты работаешь на Upwork-агенство, но деньги получаешь не от Upwork, а на прямую от американской LLC на карточку Payoneer?
xmoonlight, если я звоню тебе - ты имеешь полное право записывать наш разговор не уведомляя меня. У меня также нет обязанности уведомлять тебя о том, что я делаю какую-то запись или стенограмму нашей беседы. Однако, если ты звонишь мне, а я, в свою очередь, перенаправляю твой вызов третьему лицу и тот ведет запись, тогда он обязан тебя уведомить.
Допустим, есть Ты, Банк и Колцентр. Колцентр обязан тебя уведомить о записи разговора, если ты звонишь в Банк. Банк тебя уведомлять не обязан, даже если он это и делает. Я точных выводов уже не помню, но если тебя Колцентр не уведомит о записи, то Банк не сможет использовать такую запись в суде, если ты на ней взболтнешь что-то, что ему может быть выгодно.
Все равно смотри настройки MySQL сервера. Особенно, если ты используешь дефолтные значения.
Тебе надо либо уменьшить количество одновременных подключений либо снизить объем потребляемой памяти на каждое подключение.
Если не хочешь сильно копаться - замени Vesta на ISPManager. Последняя умеет автоматически поднимать упавший MYSQL, а стоит всего $35 в год
GariSun, 149-ФЗ РФ дает тебе право вести запись любых чатов, разговоров, видеозвонков, конференций и т.п., в которых ты выступаешь стороной коммуникации. При этом, уведомлять своего собеседника(ов) не обязательно. Верховный суд рассматривал такой прецедент и в своем решении прямо указал на это.
Мужики, вопрос не в том, что пример какой-то сложный. Он, как раз элементарный.
Проблема в том, что я хоть и живу в Московском часовом поясе, но работаю на парней из LA и всю ночь перед этим вопросом кодил. Осталось закодировать последнюю функцию перед тем как сделать git push и пойти спать, но именно на ней я начал тупить...
Благодарю Вас обоих за ответы, они помогли мне понять корень моей ошибки, допилить код и сделать git push пару минут назад. Желаю Вам обоим хорошего дня :-)
v170s, и да, и нет - одновременно. Если между Вами отношения никак не оформлены, тогда ФНС имеет право потребовать с твоего партнера 13% НДФЛ с той суммы, которую ты ему дал. Если отношения оформлены, скажем договором подряда, тогда тут можно воспользоваться ст.221 НК РФ про профессиональные налоговые вычеты. Однако, я о них лишь слышал, но в жизни не сталкивался.
Эти вычеты, вроде бы как, дают тебе право уплатить меньше налога, переложив часть на твоего компаньона, однако, в своё время я нашел эту схему слишком сложной и мутной и просто зарегистрировал ИП
А ты уверен, что у тебя SMPT на 25 порту висит? Открой еще 465 и 587. Если интересно, гугули "smtp ports"
Также, скажи нам, ты порты открывал через интерфейс своего клауд-провайдера, типа Vultr.com или в SSH?
v170s, насчет разделения прибыли между Вами... Оформи две карты на свое имя, например в Тинькофф и Альфабанк. Счет Тинькофф привяжи к своему аккаунту в Google Play, а на карту Альфабанка скидывай долю своего партнера. Саму карту Альфабанка отдай ему.
Я считаю, что это хороший вариант, если Вы живете в разных городах или нет возможности встречаться.
Однако, если Вы соседи по комнате в общаге, то эти сложности ни к чему. Наличкой проще.
v170s, личное моё мнение, но на суммах в 10-20 т.р. в месяц, самым адекватным методом будет всю наличку выводить тебе на персональный банковский счет, затем, сказать партнеру по 13% НДФЛ и оставшиеся 87% уже делить. Часть их них пойдет на какие-то внутренние расходы, скажем VPS, домены и т.п. Другая часть - чистая прибыль, вынимается из банкомата наличными и вручается в руки партнеру, возможно, под расписку или камеру, тут уже зависит от степени доверия друг другу.
Смотри, налоговая сильно карает за то, что ты в бюджет НЕ доплатил налог с каких-то доходов. Никаких серьезных санкций не будет, если ты налог полностью уплатил, но провел его по бумагам как-то не так, как они ожидали. Максимум что будет - тебя попросят объяснить все то, что им не понятно, а поднимать это из выписок, книг учета, справок и т.п. может быть очень трудозатратно.
v170s, а почему тебе не нравится платить 13% НФДЛ как физ.лицу? Просто не комфортно платить налоги в принципе? Налоги - просто одна из статей издержек, которую необходимо учитывать при формировании цены для конечного потребителя.
v170s, вообще, на суммах 10-20 т.р. в месяц я не считаю должным заморачиваться с ИП/ООО. Я же тебе только налоги рассчитал. Я не писал тебе про административные издержки: ведение р/с в банке, ЭЦП для сдачи отчетов, и т.п. Регулятор мелочь не трогает, ему геморроя с ней больше чем профита. Как и тебе.
Разве Google Play на Payoneer или PayPal выводить заработок не разрешает?
v170s, давай допустим, что за минувший месяц ты заработал 100 тыс. руб. Ты и твой друг - два учредителя ООО, однако, Вы оба работайте на 0,5 ставки. Ставка равна МРОТ = 12 130 руб/месяц, следовательно, 0,5 * 12 130 рублей = 6 065 рублей. ООО работает на УСН с объектом налогообложения "Доходы 6%". И так, считаем:
УСН 6% = 100 000 - (100 000 - 6%) = 6 тыс.руб
НДФЛ из ФОТ = 12 130 - (12 130 - 13%) = 1 576.9 рублей
Взносы на ФОТ = 12 130 - (12 130 - 30,2%) = 3 663.26 рублей
Общая налоговая нагрузка: 11 240.16 рублей
*ФОТ - это Фонд Оплаты Труда, т.е. зарплата ВСЕХ сотрудников ООО до вычета НДФЛ(13%)
Дальше смотри, у тебя есть право уменьшить налог по УСН 6% на сумму уплаченных соц.взносов, но не более чем на 50%. Твой налог по УСН равен 6 тыс.руб, следовательно, уменьшить ты его можешь на 3 тыс.руб. Каким образом? Налог по УСН платится в казну ежеквартально. Скажем, ты в текущем квартале уплатил взносов за своих работников на 3 663.26 рублей. Тут не важно, начислены эти взносы на з/п директора или других сотрудников. Важно, что они были уплачены в течении квартала. Затем, ты берешь сумму своего налога по УСН 6%, т.е. 6 т.р. в нашем случае и делишь ее на пополам: 6 т.р. / 2 = 3 т.р. Затем, ты считаешь сумму страховых взносов, которые ООО заплатила за своих работников за текущий квартал, т.е. 3 663.26 руб и вычитаешь её из 6 т.р., 6 000 - 3 663.26 = 2336.74 рублей. В бюджет по УСН ты платишь ту сумму, которая больше, т.е. 3 000 в твоем случае. Скажем, если бы твой налог по УСН 6% был бы 20 000, тогда 20 000 - 3 663.26 = 16336.74 рублей у тебя ушло бы в казну как налог на прибыль.
Итог, общая налоговая нагрузка сокращается на 3 т.р., т.е. с 11 240.16 рублей до 8 240.16 рублей.
Теперь, у тебя на р\с ООО остается сумма в (100 000 - 8 240.16 - 10553.1) = 81206.74 рублей, из которых 10 553.1 рублей уже лежит на личных счетах учредителей. 12 130 рублей ФОТ - 13% НДФЛ = 10 553.1 рублей или "чистая" з/п сотрудников ООО. При этом, ни ФНС ни банк по 115-ФЗ к этой сумме уже претензий предъявить не могут. Далее, нам необходимо забрать остальную сумму. Выведем ее как дивиденды под 13%, т.е. 81206.74 рублей - 13% = 70649.86 рублей. Все.
Считаем, общую налоговую нагрузку:
70649.86(дивиденды) руб + 10553.1(зарплата) руб = 81202.96 рублей или 18,7%
Много? Я думаю, что ты ответишь да, если ты только-только начинаешь бизнес, а до этого ты работал только по найму. Для меня же, это просто одна из статей издержек, которую необходимо учитывать при формировании цены на продукт.
Описанная мною схема позволяет Вам жить спокойно и не бояться нарваться на блокировки по 115-ФЗ и доп.начислений налога + пени + штрафа от ФНС. Не думай, что ты самый хитрожопый. В век информационных технологий до любого человека можно добраться со скоростью Ctrl + F и создать ему проблемы.
Твой вариант с двумя самозанятыми плох тем, что ФНС может впаять наличие трудовых отношений и доначислить тебе взносы + НДФЛ + пеню + штрафы. Почитай про это. Если у ИП(1) всего один контрагент, не важно другой ИП или ООО, то этому другому ИП или ООО ФНС может сказать, что в договоре с ИП(1) имеются признаки трудовых отношений и доначислить НДФЛ(13%) + взносы + пени + штрафы. В итоге, получается довольно крупная сумма, при этом ИП(1) не может вернуть из бюджета ни уплаченный налог по УСН ни соц.взносы. Ни частично, ни полностью. Не думаю, что для самозанятых ФНС будет делать какое-то особое исключение или менять уже отлаженную процедуру.
Вообще, с ФНС бодаться - себе дороже. А если "договариваться", то вообще F**#
Другой вопрос, что ФНС может закрыть глаза на какие-то сложно доказуемые моменты, например, директор и программист в ООО будут работать на 0,5 ставки и выходить, скажем на 2 недели в месяц. Оставшиеся две недели они будут в отпуске за свой счет. Например, директор работает 1 и 3 неделю, программист 2 и 4. Если при этом, оба человека - студенты или работают в другой компании по найму на фултайм, то ФНС на такое, вполне, может закрыть глаза. При этом, вы абсолютно законным способом уменьшайте количесво зарплатных налогов, которые платит Ваше ООО.
Из личного общения со знакомым инспектором ФНС: "Максим, если ты по нашим подсчетам должен был заплатить в казну 100 тыс. рублей, но ты придумал супер-мега схему и уплатил только 25 т.р., то мы найдем как тебя наказать. Однако, если ты должен был 100 т.р., а оптимизировал их до 92 т.р., то на такое мы с большой вероятностью закроем глаза. Наша цель - максимально пополнить казну налогами, а для взыскания с тебя этой недоимки в 8 т.р. мы потратим ресурсов больше, чем в итоге с тебя сможем получить"
