Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий:

Вчера пришло письмо из межрайонной инспекции с требованием заплатить неуплаченный НДС и пени.

А какие пени? Интересно, впаяют ли какой-нибудь штраф. Расскажите, как все решиться.

Как платить НДС при работе с Upwork?

f3rm: По мне вот эти 2 комментария @Treidge

Как платить НДС при работе с Upwork?
Как платить НДС при работе с Upwork?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Перечитал письмо, кажется я поторопился с выводами. Действительно там все это разрешается. Тогда позиция Эльбы не понятна. Возможно они не учитывают

нельзя менять систему налогообложения в течение года относится к несовмещаемым режимам

- @itsplus

Или как-то своеобразно толкуют ст 346.13 НК РФ.
Может быть в случае с патентом мы не переходим на другую систему, а лишь дополняем существующую?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Я тут поинвестигировал немного.

Забавно, что другой эксперт контура говорит:

- Могу ли я перейти на патент, например в середине 2014г. ?
....
- Начать работу на патенте можно с любого времени.

И никаких исключений не приводит. Но это не имеет значения.

Для справки.
ст 346.13 НК РФ

Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, не вправе до окончания налогового периода перейти на иной режим налогообложения, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Не ясно, как это связано с переходом на патент в середине года (см далее).

Тут ключевой момент "если не учитывали в УСН". Просто они объясняют не совсем понятно нам.
Вот тут другими словами
Переход ИП с УСН Доходы на Патент:

Насколько правильно понимаю Вы планируете текущую деятельность фотосалона, перевести на Патент в течении данного года. К сожалению законодательством такой переход в течении года не предусмотрен, т.к. на патент в течении года можно перейти только по новой деятельности. Т.о. до конца текущего года по фотоуслугам Вам нужно будет применять УСН, а с 2016г. Вы можете перейти на Патент и при необходимости полностью отказаться от УСН.

Письмо минфина об этом не говорит, удивляюсь, что в Эльбе на это не указали.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Вроде Сергей Данченко прояснил этот вопрос - доход может возникнуть только при продаже с транзитного счета?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Спасибо за статью. Не понял одного момента

Больше того, если курс ЦБ вырос за то время, что деньги лежали на Upwork, в КУДиР нужно не 16 записей, а до 32 (эквивалент $220 в рублях по курсу ЦБ на день получения от клиента + то что наварилось ко дню перечисления долларов с транзитного счета на расчетный).

Разве мы должны учитывать курсовую разницу за период нахождения валюты у апворка? Я думал, это правило работает только при продаже валюты с транзитного счета. Есть какие-нибудь пояснения или ссылки?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Может сначала добиться от них адекватного ответа по поводу патент+усн? Как вариант, можно просто спросить налоговую, это не такой уж и хитрый вопрос. Более того, если у вас нет права иметь патент, вам его не выдадут, просто должны отклонить заявление.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Они говорят как-то непонятно. Вот мы при регистрации ИП указывали ОКВЭД. Один обязательный - основной, и опционально доп виды. Большинство, я думаю, прозапас указывает что-то еще. Они считают, что у нас указан один код что ли?

Получается у нас на УСН несколько видов деятельности. Мы берем и переводим на патент этот основной вид деятельности, а остальные у нас на УСН. В чем проблема? Неужели это такая не очевидная ситуация. ну будет нулевой доход на них получается. В этом что ли проблема?

Далее.

Как я понял у них можно вести кудир для УСН и одновременно одну куд для патента - поддерживают они только один патент. Ок, нас это устраивает (если это так).

Через них нельзя оплатить патент - не вопрос, его можно сразу оплатить всей суммой другим способом и забыть на год.

Получается, по УСН мы сдаем нулевую декларацию (пустую кудир) или со всякими внереализационными доходами из-за курса доллара, по патенту декларация не сдается, просто ведем куд.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Александр: что за акты мы бы предоставили?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Михаил Бурилов: Яков Е: Александр: Дмитрий: Еще ответ Эльбы (в дополнение к предыдущему вопросу)

А разве нельзя поменять режим налогообложения для одного вида деятельности в течении года в этом случае?

Нет, нельзя.

Ну теперь я начал не понимать)

Ответы становятся все короче и мало информативнее.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Яков Е: Ну не буду же я просить подписать один и тот же документ 2 раза. А ВК просит CoS.
Если ответят что-то непонятное, попробую сформулировать. А Вам по патенту все ясно?
PS Как платить НДС при работе с Upwork?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Михаил Бурилов: А почему треть? Вроде можно сразу все платить в нашем случае?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Михаил Бурилов: Отправил CoS в свой банк, посмотрим. С Эльбой мне самому не ясно. Яков Е может вы спросите?) По-моему меня просто начали игнорировать, уже второй ответ ни о чем.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Михаил Бурилов: Они оферту читали? Нам сначала оплачивают работу, а потом с этих денег вычитаются всякие вознаграждения. По их логике получается со всей суммы налог не уплатить в принципе. А у меня вот еще банк-корреспондент забирает себе часть денег, тоже получается недопоступление валютной выручки?

Дмитрий: Эльба начала неохотно отвечать на мои вопросы.

Не совсем понятно, о чем именно идет речь.
Возможно, имеется ввиду, что по одному виду деятельности вы не можете применять одновременно два режима налогообложения, то есть объясняется, что перейти на патент вы можете только со следующего года.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Александр: Доходу не будет выше 300 т.р., он равен потенциальных доход по патенту + остальная деятельность (не апворк). Тут получается просто не правильный учет. На патенте нельзя больше определенной суммы иметь, для этого и учет. Там десятки млн.

Как я понял Михаил Бурилов работает по патенту, возможно расскажет подробнее.

Как платить НДС при работе с Upwork?

FYI, этот CoS огласились подписать на Апворке: CoS with extra fields

Please be informed that we can signed the confirmation of service document with additional fields that you have provided.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Эльба по патенту ответила что-нибудь? Стоит спрашивать?

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Да, точно, оно же в разделе Деньги.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Я имел ввиду, если заносить поступления на счет апворка.

Как платить НДС при работе с Upwork?

Дмитрий: Да, видел такое. Еще один неприятный момент, ранее уже озвучивали, если правильно все учитывать, то тарифа Эконом не хватит, придется покупать Бизнес, из-за документов, что в 2 раза дороже. Нам бы какой-то промежуточный тариф запросить)