PayPal и налог с «самозанятого» за продажу авторского софта?
Я написал компьютерную программу (plugin) и собираюсь продавать её через платёжную систему PayPal. Аудитория покупателей в основном (99%) предполагается зарубежная, поэтому продаваться программа "туда" будет за доллары.
Сумма дохода предполагается не большой, в пределах 30000-40000 руб. в месяц. Для спокойствия хотелось бы сделать всё по закону, для чего хочу зарегистрироваться в качестве "самозанятого" и платить налоги с этого предполагаемого дохода. В связи с этим возникло несколько вопросов, ответы на которые я попытался найти в интернете, но они в большинстве своём оказались размытыми и без конкретики.
По закону о "самозанятых" требуется выписывать чеки по каждой покупке и отправлять их покупателям. Абсолютно не понятен процесс реализации этого действия. Каким образом я смогу это сделать, если все транзакции между продавцом и покупателям осуществляются через PayPal, а не напрямую? Предположим, я всё же заморочусь и буду фиксировать каждую транзакцию, проходящую через PayPal, в программе "Мой налог", выписывать чек и отправлять его на емэил покупателя, но ему (покупателю) это надо? Покупатель и так получит уведомление из PayPal о произведённой им транзакции. Помимо этого там же в PayPal по запросу покупателя можно выписать инвойс на оплату. Как это всё объединить с отчетностью в программе "Мой налог"??
Разумеется, выводить деньги с PayPal предполагается не сразу же после каждой покупки, а только после накопления некоторой суммы раз-два в месяц (по 15000-20000 руб.). Как в таком случае оформлять чеки в программе "Мой налог"? Ведь по сути получается, что я должен буду отправить счёт самому PayPal на ту сумму, которую получу на свой банковский счёт при выводе?
В общем, интересуют детали и подробное описание всего процесса. Буду очень благодарен, если кто-то сможет более доходчиво расписать всё это или хотя бы направит меня на источник информации по данному вопросу.
Передавать их не обязательно.
В чеке заинтересован сам покупатель для решения гражданских споров.
Я тоже так думаю. Тогда и вопросов бы не возникло с оформлением и уплаты налога. Продавец, зарегистрированный в ФНС как "самозанятый", просто указывал бы общую сумму дохода за месяц, соответствующую выводимой суммы из Paypal на банковский счёт, платил бы с этой суммы налог 4% и все были бы довольны.
Однако, это противоречит заявлению ФНС РФ:
Обращаем внимание, что при денежных расчетах в безналичном порядке чек должен быть сформирован и передан в электронной форме или на бумажном носителе покупателю (заказчику) не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты, путем направления чека покупателю (заказчику) на абонентский номер или адрес электронной почты
ZvonD, если чек был передан на бумажном носителе или показан прямо с экрана, как факт его передачи можно будет зафиксировать?
В цитате ключевым словом является "сформирован", т.к. именно формирование чека регистрируется в налоговой и является фактом декларации дохода за оказанную услугу.
В цитате ключевым словом является "сформирован", т.к. именно формирование чека регистрируется в налоговой и является фактом декларации дохода за оказанную услугу.
Так вот тут и не понятно - где он должен быть сформирован? То, что PayPal автоматически формирует счет-фактуру по каждой транзакции и отправляет его покупателю - это будет являться "сформированным счётом" для ФНС, или же для них будет иметь значение только такой счёт, который продавец должен будет сформировать и отправить покупателю через программу "Мой налог"?
Да, я в курсе о таком приложении, называется "Мой налог".
Выходит, достаточно будет после каждой продажи только регистрировать её, путём создания счёта в приложении "Мой налог", не отправляя его покупателю? Или это можно будет сделать в конце месяца, создав один счёт на весь доход за текущий отчетный период?
ZvonD, достаточно будет регистрировать каждую продажу в "Мой налог". Счетов нет, регистрируются факты "продаж", оказания услуги.
Передавать чек или нет - добровольно, в нём заинтересован конечный потребитель.
Чеки создаются на конкретную оказанную услугу, не на сумму дохода.
Если денежных приходов будет десяток в разное время, а чек создан пост-фактум всего один - мне кажется, будет проблематично объяснить связь между ними.
9 число месяца упоминается как предел, после которого ФНС формирует суммы налогов по каждому самозанятому за последний месяц.
Имейте в виду также то, что согласно пункту 13.1 z "Соглашения с пользователем в отношении услуг PayPal" запрещено использовать личные счета для коммерческих целей и бизнеса, а корпоративные аккаунты требуют наличия юрлица или ИП, т.е. PayPal сейчас не готов к операциям такого рода у частных "самозанятых" лиц, что может привести к его блокировке в любой момент. Надеюсь, что это изменится, но на сегодняшний день правила таковы.
Да, по правилам PayPal есть ограничения. Но сам лично знаю нескольких человек, которые имея аккаунты "Премиум" спокойно занимаются продажами. Возможно всё зависит от объёма продаж и сумм, получаемых с них. По крайней мере на аккаунте "Премиум" (не Корпоративный) есть возможность настроить свой магазин и опция "Настройки продавца", и регистрация данного аккаунта не требует наличия юр.лица и ИП.
ZvonD, Здравствуйте! У меня похожая проблема, тоже хочу зарегистрироваться как Самозанятый и работать с иностранными покупателями через PayPal.
В последние время, в связи с массовыми случаями мошенничества, политика PayPal ужесточилась. Например, ещё полгода назад я мог зарегистрировать мерчант аккаунт через EIN в США, теперь это уже не прокатывает.
Возможно, те, кто сейчас работает через Премиум, зарегистрировали его давно, а теперь, по счастливой случайности, их не блокируют? Вы уверены, что в вашем случае PayPal позволит вашему магазину принимать оплату, как физ.лицо? Мне кажется, основная проблема как раз в этом.
kosmo_arty, Здравствуйте. Один из моих знакомых (гр. РФ) зарегистрировал мерчант аккаунт (Премиум) в феврале прошлого года. Насколько я знаю, никаких ограничений на торговлю у него нет, за исключением стандартных, предусмотренных для данного типа аккаунта.
Не уверен, получится ли сейчас мне зарегистрироваться.
То есть, я могу спокойно продавать свой софт через PayPal и не платить налог на получаемый доход потому что мои покупатели не являются резидентами РФ??
А как же это:
"Эксперты ФНС разъяснили, как должен формировать кассовый чек самозанятый, который продает изделия ручной работы на международной площадке и получает оплату не с каждого покупателя отдельно, а одной суммой. При этом все платежи от покупателей поступают самозанятому через платежные сервисы, такие как paypal или epayments.
Ведомство отмечает, что в подобных случаях датой получения доходов от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) признается дата поступления таких денежных средств на счета самозанятого, то есть на его счет после валютного контроля.
При формировании чека в этом случае указывается сумма расчетов в рублях по курсу ЦБ РФ на дату поступления таких денежных средств на счета плательщика налога на профессиональный доход.
Эксперты ФНС также предупреждают, что при безналичных расчетах чек должен быть сформирован и передан в электронной форме или на бумажном носителе покупателю (заказчику) не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором произведены расчеты.
Этот чек можно направить покупателю (заказчику) на абонентский номер или адрес электронной почты. Также покупателю можно предоставить возможность в момент формирования чека считать компьютерным устройством (мобильным телефоном, смартфоном, компьютером или планшетом) QR-код на чеке.
При невозможности своевременной передачи сформированного чека самозанятый должен это сделать при первом непосредственном взаимодействии с покупателем (заказчиком)."
Да и потом, когда с PayPal будут поступать некие суммы на мой банковский счёт - разве не возникнут вопросы у банка и налоговой, что это за деньги и уплачен ли налог на данный доход?
dimonchik2013, каша пока только в твоих сообщениях (ответами это назвать сложно).
Прочти полностью и внимательно мой вопрос и если тебе нечего ответить по существу - не пиши, пожалуйста, больше ничего здесь, не засоряй эфир.
Простой
Средний
Простой
Средний
Средний
