Какую систему налогообложения выбрать для веб-студии?

Question

[somneart]

Есть веб-студия. Точнее не веб, а агентство по разработке мобильных приложений, приложений для соц сетей и продвижению. Открываю ИП, какую систему налогооблажения выбрать? Облагаются ли такие услуги НДС? Как показывать расходы, если прогеры и дизайнеры официально не оформлены, нужно как-то переводить им деньги, например, по договору подряда?

Наверное уже обсуждалось, но не нашел

Answer 1

[Smileek]

Как правило, студии оформляются на упрощенку (УСН) по схеме доходы.

Оплачивается 6% с суммы прибыли. Доходы минус расходы будут нерентабельными, потому что расходов, которые можно впихнуть в отчетность, у студии мало. НДС не платится.

Единственный нюанс: если Вы не хотите платить налоги по полной программе (34%), все сотрудники регистрируются как ИП, и Вы заключаете с ними договора на оказание услуг. Это выгодно и не надо платить зарплату в конвертах.

Могу подсказать сервис, который позволит вести бухгалтерию онлайн, заодно там и консультации можете получить по всем вопросам.

Comments

[Владимир Чернышев]

Доходы минус расходы будут нерентабельными, потому что расходов, которые можно впихнуть в отчетность, у студии мало.

Если работать по белому и не бояться налоговой, то как раз рентабельны будут «Доходы минус расходы» — конкурентная зарплата, страховые взносы, аренда и пр. львиную долю доходов съедят так, что 10% будет выгоднее заплатить чем 6%. А схема «сотрудники — ИП» в лучшем случае серая. А о худшем вроде Ходорковский может рассказать.

[Napseg]

В каком это месте схема «сотрудники ИП» — серая? Если в только головах налоговых инспекторов…

[somneart]

Спасибо. Мнения расходятся, кто-то 6% с доходов, кто-то 15% с прибыли советует.

Сервис — знаю Моё Дело, есть какие-то лучше?

[Владимир Чернышев]

Потому что отношения субъектов по сути являются трудовыми, а значит схема направлена на уклонение от уплаты налогов. Даже того, что в голове у инспекторов достаточно для того чтобы фирме (и сотрудникам) жизнь усложнить.

[nllm]

Еще Эльба хороша для ведения бухгалтерии.

[Smileek]

Да, VolCh в некоторой степени прав.
Схема «сотрудники ИП» по сути своей является легитимной, но вряд ли понравятся налоговой. А они уже найдут, до чего докопаться. Поэтому это прокатит, если таких сотрудников 1-2.
Увы, страна такая, что не всё законное разрешено. А некоторым не запрещено незаконное. В общем, всё сложно.

Что касается 6 или 15 процентов — вряд ли в первое время будут дикие обороты, а на 6-ти процентах мороки меньше с подтверждением расходов. Ну и плюс посчитаете, что выгоднее: с нового года можно перейти с 6 на 15 и наоборот: с 1 октября до 20 декабря подается заявление в налоговую и в течение 10 дней приходит подтверждение.

По поводу сервиса — да, Моё дело хотел порекомендовать.

[d4rkr00t]

Да ведь в схеме доход — расход не всегда налог 15% во многих регионах он меньше, у нас например 5%.

Ставки налога по УСН в субъектах федерации

Answer 2

[hell]

Выбираете налогообложение доходов. НДС не платите, НДФЛ не платите, отчеты о расходах не предоставляете. Оплачиваете 6% от всех поступлений на счет + около 12000 в год в ПФ (эту сумму можно уменьшить, вернее учесть ее в общем налогообложении).
Официально на первых порах работаете как один человек, субподрядчикам переводите деньги так, как сочтете нужным (посльку по расходам не отчитываетесь) — главное, чтобы субподрядчики или были как-то отдельно от вас, или чтобы официально их не было вовсе. То есть строго не зарплатные варианты. Договора подряда — возможно, но лучше бы, чтобы субподрядчики тоже оказались чем-то вроде ИП.
Работатет так до конца года — если обороты получаются больше 1000000 в месяц, в конце года считаете, не будет ли выгоднее перейти на налогообложение «доходы — расходы» (но надо иметь в виду, что в последнем случае будет намного больше возни с бумажками и всегда существует риск различия подходов к понятию «расходы» между вами и налоговой).

Comments

[jursovet]

Пара уточнений. Во все фонды в этом году наду заплатить около 16000 рублей. Эта сумма каждый год может меняться.
Учитывать же платежи в ПФР в налог по УСН можно только в размере не более 50%.

[somneart]

Спасибо. Многие сразу советуют «доходы — расходы», вот думаю, что делать

[nllm]

А вы не думайте, а посчитайте (примерно оцените) какие будут расходы. Как будет вам выгодно. Все очень индивидуально.

Answer 3

[ZloiZmei]

Насчет УСН. Не сложно посчитать, что если официальные расходы составляют меньше 60% выручки, то выгодно налогообложение по доходам (6%), если больше 60% — доходы-расходы.

К официальным расходам относите зарплату наемных работников, аренду офиса, договора с субподрядчиками (при расчете по безналу), приобретение основных средств и т.д.
Всякие вебмани, наличку без чеков уже не спишите.

Имейте в виду, если будете официально строить отношения с подрядчиками — физ.лицами: заключать договора или принимать на работу, то первый кто вам понадобится — это бухгалтер. Или отдать бухгалтерию на аутсорсинг. Иначе будете заниматься только ею.
Регистрировать сотрудников как ИП — совет неправильный.

На мой взгляд, правильные варианты:
1) Самый простой действительно предложен выше — ИП, 6% с доходов, расчеты с физ.лицами «в серую». Бухгалтерию можно вести самому.
2) Посложнее — с появлением наемных сотрудников (или например, торговли) растут официальные расходы — платим 15% с прибыли, аутсорсинг бухгалтерии.
2) Вариант сложный — полное налогообложение, НДС, бухгалтер.

Теоретически, наличие у вас упрощенки не должно иметь значение, но на практике крупные заказчики иногда хотят НДС.

Если будут вопросы — готов помочь в личке или по аське.

Comments

[Владимир Чернышев]

А как у вас 60% получается? У меня 40% — 1000 рублей получил отдал 60 на доходах (6% от 1000) или 1000 рублей получил, 400 потратил, отдал те же 60 (10% от 1000-400=600).

[Владимир Чернышев]

Прочитал комменты к первому ответу — понял, в Питере 10%