EkaterinaBel

1. Может ли ООО заключить со мной, как с физ-лицом, договор а оплату перечислять на другого человека с открытым ИП?

может.

2. Если ответ на п.1 утвердительный, то нужно как-то обозначать в договоре тот факт, что оплата будет другому лицу а не мне?

да, это надо указать в договоре или в дополнительном соглашении, или в заявлении.

PS Договор ГПХ не предлагать :-)

а никто и не предлагает. В п.1 вы заключаете договор ГПХ.

Но это всё равно Ваш доход. ООО должно удержать НДФЛ и перечислить страховые взносы. Для ИП будет доходом и надо заплатить дополнительно 6% (или сколько положено по его СНО). Или отбиваться и доказывать, что не его доход

Зачем Вы хотите перечислять ИП? Договор с физ.лицом не ИП, заключать можно. Если хотите обойти НДФЛ и взносы - я написала, это не лучший вариант.

Я так понимаю, что вы ип. это будет доходом, облагаться налогом.
Для ВК я бы предложила заключить доп.соглашение. Написать можете дополнительные услуги, стоимость и объем предварительно согласовываются, но это уже по контракту надо смотреть, что у вас за услуги и как прописаны

и предложил разбить платеж на 2 инвойса с предположением, что первый платеж пройдет по контракту, а второй пройдет без договора, так как сумма меньше 200тыс р

потом придет другой сотрудник и за это предположение штрафом обложат
Или просите в письменном виде четкую рекомендацию

у Вас куча эмоций, информации ноль.

Я отправил заказчику договор на подпись.

с вашей стороны подписан? думаю, что да. Иначе заказчик не стал бы перечислять деньги

Заказчик перевел мне деньги, но договора у меня так и нет.

в платежке написано, что оплата по договору, номер, дата?

А тут реально я каждый день пишу, а мне в ответ да завтра будет. Да завтра будет и т.д., мы же вам перевели деньги значит все норм не переживайте.

вполне возможно, они действительно не понимают, что для Вас это серьёзная проблема.

Как поступить чтобы например послать их и расторгнуть (хотя формально договора я не видел подписанного) и не было проблем в дальнейшем ни с ними ни с налоговой?

Если у них договор, который Вы подписали, со своей стороны они наверное тоже подписали. Так что договор вступил в силу. Аванс они перечислили. И рассчитывают, что Вы договор исполните. Поэтому если сейчас вернёте деньги, проблемы вполне могут быть - это уже зависит от желания заказчика.

Можете без договора. Счет и будет по сути договором, если укажете все существенные условия.

Просто, с учетом удаленности, кажется это намного удобнее чем пересылать друг другу договора и в случае чего страховка предоплатой и риск не получить остаток, выглядит лучше чем судебное разбирательство по договору.

У Вас не совсем верное представление о договоре. Если нормальный договор, то это как раз уменьшает риск. А если договора нет, то деньги перечислят (можно и без счета), работу выполните, а потом деньги могут назад потребовать, как неосновательное обогащение. И получат, если подтвердить Вам нечем, что это был аванс, и заказанная работа выполнена. И другие "мелочи" могут быть - например, заказчик скажет, что Вы не то сделали.

Вопрос про налоги? про ПСН (патентная система налогообложения)?
тогда никакого другого патента для вас нет.
только “Оказание услуг (выполнение работ) по разработке программ для ЭВМ и баз данных (программных средств и информационных продуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации”.

Подпадает деятельность? нет - УСН или ОСНО

К кому обратиться? к бухгалтеру? к юристу? к нотариусу? кто занимается консультацией по таким вопросам ?

сначала определитесь с вопросом. Иначе ответят то, что я написала, но только за деньги.

Вам никто сейчас не скажет как правильно. Потому что судебной практики ещё нет. Плюс надо время, пока она сформируется по регионам.
То, что было у кого-то где-то, конечно, интересно, но это не значит, что у Вас будет точно так же.

Поэтому если хотите, применяйте. Может и пройдёт. Всё-таки IT и Upwork достаточно специфичны, должны быть технические знания, чтобы оспаривать.
Налоговая не может просто так сказать, что ПСН не применяется. Надо обосновать.

Если будете применять, то учтите несколько моментов:
1. Патент действует в регионе выдачи. Но было много писем Минфина, что для удаленной работы применяется и важно, чтобы договор был заключен в месте выдачи патента. В договор Upwork это не внесете. Если есть возможность, в ТЗ прописывайте.
2. Выполняемые работы. Надо будет подтвердить, что были работы именно по разработке ПО. Поэтому сохраняете ТЗ. Или в переписке с заказчиками указывайте. Акты, понятно, не подписываете. Но хоть какие-то документы составляйте, чтобы потом доказать, что это была работа, которая соответствует патенту
3. Обязательно подайте заявление о применении УСН. Чтобы в случае оспаривания патента скинули на УСН, а не на ОСНО

Ещё один момент - мне кажется, Вы неправильно считаете платежи по патенту. Почему-то всё время речь идет только о 700 рублях превышения.
Но по патенту кроме оплаты за патент надо полностью вносить фиксированные взносы + 1% превышения.
Например, если доход за год 1 млн, то плата за патент + 36 238 руб. + 7 000 руб.
У вас 22 200 за патент
Это значит, что за год заплатите суммарно 65 438 руб.

Если УСН 6%, от взносы платить надо, в таком же размере. Но их можно вычесть
То есть заплатите взносов 43 238 руб.
налог УСН 6% = 60 000 руб. , вычтете взносы и доплатите 16 762 руб.
суммарно 60 000 руб.

Поэтому при доходе 1 млн. в год патент менее выгоден.

Вы же сами написали:

ситуация еще осложняется тем, что параллельно администратор занимается мониторингом серверов. У меня мониторинг серверов и разработка с адаптацией и модификацией ПО ЭВМ и БД проходят одной услугой.

Если указано в договоре, что услуга по мониторингу, то ПСН не применяется.
Можете в договоре разделить услуги и облагать мониторинг по своей системе налогообложения (УСН или ОСНО), а для разработки программ применять патент.