В MS SQL Server чуть-чуть отличается синтаксис
CREATE DATABASE kurs
COLLATE utf8_general_ci
Не помню только есть ли utf8_general_ci в sql server.
Unicode встроен по-умолчанию в SqlServer в виде типов nchar nvarchar, поэтому кодировки имеет смысл указывать, если предполагается использовать char varchar.
Для русского языка обычно используется cyrillic_general_ci_as.