с кодировкой было лень разбираться, потому что автомагнитола понимает только utf :)
Так у вас все написано уже. Под windows и denwer
// for folder name
$playlist_title = iconv('utf-8', 'windows-1251', $playlist_title);
// for song name
$mp3_name = iconv('utf-8', 'windows-1251', $mp3_name );